老師，是小規(guī)模納稅人

這樣就沒(méi)什么事了，就當(dāng)是應(yīng)納稅是負(fù)的，以后再補(bǔ)就好了。

老師，我不太懂，以后再補(bǔ)是什么意思

就是你現(xiàn)在應(yīng)納稅是負(fù)的，然后你下月要納稅的時(shí)候，可以先扣這個(gè)

老師，那四季度專(zhuān)票普票合計(jì)金額沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，只有專(zhuān)票有稅額，那我紅沖的第三季度普票稅額可以抵頂?shù)谒募径葘?zhuān)票的稅額嗎？我們公司是自己開(kāi)專(zhuān)票的？

可以的，同學(xué)。但是同學(xué)，你要記得和專(zhuān)管員說(shuō)一下同學(xué)

老師，我在想問(wèn)一次，這個(gè)抵頂?shù)氖鞘杖脒€是稅額

人家稅務(wù)給我說(shuō)，不能退，也不低。

抵

意思是第三個(gè)季度的紅沖普票金額，不能抵第四個(gè)季度的專(zhuān)票金額。

我們公司是子開(kāi)專(zhuān)票的

自

同學(xué)，你們將這塊計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里吧，他們不會(huì)給你們退的。也不可能抵，抵的時(shí)候這個(gè)查那個(gè)查的，煩也煩死了。

老師，你的意思是將紅沖發(fā)票計(jì)入營(yíng)業(yè)成本嗎？

具體應(yīng)該怎么操作了？

是的同學(xué)，你就沖紅字就好了同學(xué)，進(jìn)成本里同學(xué)。

進(jìn)入成本，利潤(rùn)少，企業(yè)所得稅就交的少，老師，是這個(gè)意思嗎？

那是不是只能做在第四季度

具體賬務(wù)怎么處理了？

是的同學(xué)，就是將這個(gè)差額轉(zhuǎn)入成本里，你們劃算同學(xué)。

太謝謝老師了！

謝謝！

不客氣懂了記得五星好評(píng)

雖然票是老板讓我開(kāi)的，但是，我沒(méi)有監(jiān)督住，開(kāi)超了，要多交稅，心里真是……再次謝謝，謝謝老師！

不客氣同學(xué)，加油，都是這樣一步步辛苦走來(lái)的加油

老師，再打擾你一下，我還是有些不太明白，具體應(yīng)該怎么處理，才能記入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里？

同學(xué)，你現(xiàn)在的情況比較特殊，然后你這邊將差額全部轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)成本就好了，