小王老師 ??| 提問時間：08/24 11:48
#稅務師#
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- 增值稅法中，在資產(chǎn)重組過程中，通過合并，分立，出售，置換的方式，將全部或部分實物資產(chǎn)以及與其相關聯(lián)的債權(quán)，負債和勞動力一并轉(zhuǎn)移給其他單位和個人，其中涉及貨物，無形資產(chǎn)，不動產(chǎn)的不征收增值稅。增值稅法中的資產(chǎn)重組，是否和所得稅法中的企業(yè)重組是一個概念？在資產(chǎn)收購和股權(quán)收購（控股合并）以及債務重組中，如果“不涉及”債權(quán)，負債和勞動力的轉(zhuǎn)讓，是否需要征收增值稅？
- 企業(yè)自用的房產(chǎn)，計算房產(chǎn)稅時沒有加上土地的價值，系統(tǒng)也沒有提示風險，需要去稅務局補交嗎 周老師 ??| 提問時間：08/24 11:46#稅務師#
- 購進糧食生產(chǎn)白酒，當時允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額的扣除率為什么是13％，不是應該9％+1％嗎？ 小王老師 ??| 提問時間：08/24 11:45#稅務師#
- 老師，委托另外機構(gòu)研發(fā)項目，除需按80%及不超過境內(nèi)研發(fā)三分之二的部分做加計扣除外，加計扣除還收時間影響嗎？不能一次記加計扣完？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：08/24 11:42#稅務師#
- 甲企業(yè)為一般納稅人，2021年初土地使用證書記截的占地面積5000平方米，房產(chǎn)原值6000萬元，其中自辦幼兒園占地30平方米、房產(chǎn)原值500萬元；職工宿舍占地面積600平方米、房產(chǎn)原值1000萬元。消防部門無償占用200平方米。2021年發(fā)生業(yè)務如：1）2月份通過拍賣方式取得建設用地500平方米，成交價格6000萬元，協(xié)議約定6月份交付使用，8月份取得不動產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證書。
2）6月份購買一期占地面積200平方米的舊廠房用于存儲，當月取得的增值稅專用發(fā)票注明金額600萬元，稅額54萬元，8月份取得不動產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證書。
城鎮(zhèn)土地使用稅年稅額10元/平方米、契稅稅率3%）甲企業(yè)2021年應繳納城鎮(zhèn)土地使用稅 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/24 11:40#稅務師#
- 企業(yè)為一般納稅人，2021年初土地使用證書記截的占地面積5000平方米，房產(chǎn)原值6000萬元，其中自辦幼兒園占地30平方米、房產(chǎn)原值500萬元；職工宿舍占地面積600平方米、房產(chǎn)原值1000萬元。消防部門無償占用200平方米。擁有乘用車10輛，貨車30輛，每輛整備質(zhì)量10噸?？拓泝捎密?輛，每輛整備質(zhì)量5.6噸。2021年發(fā)生相關業(yè)務如下：（2）6月份購買一期占地面積200平方米的舊廠房用于存儲，當月取得的增值稅專用發(fā)票注明金額600萬元，稅額54萬元，8月份取得不動產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證書。計算業(yè)務（2）房產(chǎn)稅 樸老師 ??| 提問時間：08/24 11:21#稅務師#
- 老師，請問一下：公司購買配件是進入銷售費用或管理費用對嗎？不能進主營業(yè)務成本吧？（樸老師） 鄒老師 ??| 提問時間：08/24 11:18#稅務師#
- 老師請問采礦業(yè)（石英石）增值稅率達多少才正常 劉艷紅老師 ??| 提問時間：08/24 11:01#稅務師#
- 某外國企業(yè)在我國境內(nèi)未設立機構(gòu)場所。2022年在我國境內(nèi)發(fā)生下列業(yè)務：
（1）將擁有的境內(nèi)某處房產(chǎn)自1月1日起出租給境內(nèi)甲居民企業(yè)，租期2年，每月不含稅租金10萬元，合同約定按季度支付并在企業(yè)所得稅年度納稅申報中作稅前扣除，2022年甲企業(yè)實際支付租金90萬元，業(yè)務（1）甲企業(yè)2022年應代扣代繳的企業(yè)所得稅是（ ?。┤f元。 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/24 10:46#稅務師#
- 麻煩老師幫我解析一下這道題 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/24 09:11#稅務師#
- 老師，考試時我如何判斷題目中的收入是含稅收入還是不含稅收入？例如下面的收入我一開始計算的時候認為是不含稅收入，但是答案中確實含稅收入，該如何判斷？？？ 小王老師 ??| 提問時間：08/23 23:01#稅務師#
- 其他債權(quán)投資的減值損失或利得為什么不影響其他綜合收益呢？ 張老師 ??| 提問時間：08/23 22:10#稅務師#
- 老師麻煩看下第3道題怎么解答 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/23 20:24#稅務師#
- 購進飛機零配件稅額78萬，為什么沒有在（2000+500）分之2000之間間分配可以抵扣的進項稅額，因為500是零稅率，而2000是9的稅率？ 趙老師 ??| 提問時間：08/23 15:42#稅務師#
- 老師，請幫我看看，紅筆畫圈的地方為什么要這么處理 明琪老師 ??| 提問時間：08/23 15:41#稅務師#
- A公司的股東是B公司，現(xiàn)在需要做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，操作流程是什么？是直接登錄B 公司的電子稅務局進行印花稅的采集還是用A公司的法定代表人進入自然人電子稅務局進行股權(quán)變更，轉(zhuǎn)讓方填寫B(tài)公司的信息？想讓老師教一下具體以誰的身份登錄，登錄哪個軟件？ 樸老師 ??| 提問時間：08/23 15:25#稅務師#
- 老師好，請問這道題不是應該用所得的400—100還應該減7萬嗎？7萬不是也是支出的費用嗎 暖暖老師 ??| 提問時間：08/23 15:17#稅務師#
- 老師，車輛撞著我們高速上的護欄，保險公司給錢打給我們了，開發(fā)票開車輛所有人還是保險公司？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：08/23 15:12#稅務師#
- 為什么其他的不用納稅 張老師 ??| 提問時間：08/23 14:00#稅務師#
- 流通環(huán)節(jié)取得的普票能否核定扣除增值稅進項稅額？普票是林業(yè)產(chǎn)品。 張老師 ??| 提問時間：08/23 11:51#稅務師#
- 老師好，現(xiàn)在工作好找嗎，想換個工作？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/23 09:10#稅務師#
- 老師:司機撞壞高速設施，保險公司轉(zhuǎn)賬墊付，我們開發(fā)票給司機，是司機的抬頭信息，轉(zhuǎn)賬信息是保險公司，保險公司怎么做費用入賬？ 暖暖老師 ??| 提問時間：08/23 08:13#稅務師#
- 老師我們7月份有兩筆無償援助支出，每筆20萬，7月份才收到發(fā)票并付款，其中有一張發(fā)票日期是6月份的，這筆支出下到6月還是7月，需要更正第二季度報表嗎 張老師 ??| 提問時間：08/23 07:46#稅務師#
- 位于市區(qū)的某旅游公司為增值稅一般納稅人，2024年10月經(jīng)營業(yè)務如下： （1）隨著免簽范圍的擴大，文旅市場火爆，企業(yè)當月取得旅游費收入共計680萬元，其中向境外旅游公司支付境外旅游費63.6萬元，向境內(nèi)其他單位支付旅游交通費60萬元，住宿費24萬元，門票費21萬元，簽證費1.8萬元。支付本單位導游餐飲住宿費共計2.2萬元，旅游公司選擇按照扣除支付給其他單位相關費用后的余額為計稅銷售額，并開具普通發(fā)票。計算銷項稅額差額后不應該是5%，為啥是6%？是？ 張老師 ??| 提問時間：08/23 07:09#稅務師#
- 老師，稅二這道題財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得不是乘以20%嗎？為什么是乘以(1-20%)？ 周老師 ??| 提問時間：08/23 00:26#稅務師#
- 選項C,轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)屬于非日常經(jīng)營活動，4月銷售額5+4=9減稅，剩下3萬需要單獨繳納增值稅，所以當月不免稅；
同理選項E，銷售不動產(chǎn)屬于非日常經(jīng)營活動，所以300萬需要單獨計稅，所以當月不免稅，也是正確的，那為什么這道題選了C不選E呢？ 小王老師 ??| 提問時間：08/22 21:59#稅務師#
- 正確的攤銷額為什么不是800呢，題目已經(jīng)說了稅法的規(guī)定啊 小王老師 ??| 提問時間：08/22 21:44#稅務師#
- 開展信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務是什么情景？不理解這個是干什么事兒的。 劉艷紅老師 ??| 提問時間：08/22 20:04#稅務師#
- 老師，2025年發(fā)現(xiàn)以前的會計記賬有嚴重的錯誤，2025年把以前年度2016-2024年的賬重新建賬重做了一遍，所以差別很大，現(xiàn)在我已經(jīng)重新記完，我現(xiàn)在是調(diào)以前的舊賬，還是用新賬，可不可以舊賬存檔，用新賬，2016-2024年的賬不變，相當于2025年我應該調(diào)賬，調(diào)2016-2024年的賬，我現(xiàn)在不調(diào)了，把2016-2024年的賬全部做一遍。 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/22 19:18#稅務師#
- 老師，2025年發(fā)現(xiàn)以前的會計記賬有錯誤，2025年把以前年度2016-2024年的賬重做了一遍，所以差別很大，2025年怎么調(diào)賬，按余額表調(diào)賬嗎？還是不用調(diào)了，直接往下做，以前的賬存檔。 郭老師 ??| 提問時間：08/22 18:49#稅務師#
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