小貸公司，2021計提 借：資產(chǎn)減值損失200 貸：貸款減值準(zhǔn)備200，匯算清繳時也調(diào)增納稅額繳納所得稅，當(dāng)時未做賬務(wù)調(diào)整，2022年12月 借：貸款減值準(zhǔn)備200，貸：以前年度損益調(diào)整200 借：以前年度損益調(diào)整200 貸：利潤分配-未分配利潤 200 總感覺哪里不對頭。