我們公司今年7?進項票沒到，就暫時進行了成本暫估：eg借：主營業(yè)務成本-暫估成本110w，貸：應付賬款-暫估110萬。后來發(fā)票分兩三個月進來的，就陸續(xù)根據(jù)到賬發(fā)票 先沖紅對應金額暫估 重新做一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄了（借：主營業(yè)務成本-暫估成本 -80w，貸：應付賬款-暫估 -80w）這樣對嗎？最終11月份發(fā)票到齊了 但是剩余暫估30，實際只到10了，是不是也正常 先沖紅30w的暫估，再做個10w的正常成本結(jié)轉(zhuǎn)？