負數(shù)是什么意思在借方的意思嗎？影響大嗎？

負數(shù)就是沒有計提，應(yīng)交稅費在報表上面就是以負數(shù)的形式表現(xiàn)出來

那正確的分錄要怎么做，包括繳納個人所得稅和發(fā)工資的時候

1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種費用一工資 一社保(?公司負擔(dān)) 一公積金(公司負擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 ???????????????一社保(公司負擔(dān)) 一公積金(公司負擔(dān)) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保?(個人負擔(dān)) ??????????一公積金(?個人負擔(dān)) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔(dān)) ???????????????一公積金(公司負擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保?(個人負擔(dān)) 一公積金(個人負擔(dān)) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款

所以我現(xiàn)在就是發(fā)工資的時候沒有把應(yīng)交稅費變?yōu)橘J方對吧

一直把應(yīng)交稅費放在借方了

是的，這個是在貸方的哦

噢噢那我看一下我做的這幾個月有多少在借方，那是不是我發(fā)工資的憑證也要重新沖了

是的，按正確的來做