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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師社保方面的問題，當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的社保，是不是公司交的部分才入管理費(fèi)用？個人交的部分不算，然后交費(fèi)的時候，是不是個人交的部分叫其他應(yīng)收款，公司交的部分用應(yīng)付職工薪酬？
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你好，其實(shí)個人部分，是通過應(yīng)付職工薪酬—工資核算，借方科目可能也是管理費(fèi)用的。
繳納的時候，是個人交的部分計(jì)入? 其他應(yīng)收款，公司交的部分計(jì)入? 應(yīng)付職工薪酬
2024 07/29 10:59
鄒老師 
2024 07/29 11:02
你好，我第一句話是計(jì)提的時候，工資里面已經(jīng)包括個人社保
借：管理費(fèi)用，生產(chǎn)成本等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬—工資
完整的分錄是這樣
鄒老師
2024 07/29 11:04
你好，如果這個人的工資是計(jì)入管理費(fèi)用，這樣（個人和公司部分的社保，都入管理費(fèi)用）沒有問題啊?
鄒老師
2024 07/29 11:11
你好，不行。個人社保也屬于工資的一部分啊?
不包括，就需要修改的?
鄒老師
2024 07/29 11:47
你好，前三個月沒有工資，怎么會有社保呢?
84785018 
2024 07/29 11:01
你第一句話是發(fā)放的時候，個人社保部分進(jìn)入應(yīng)付職工薪酬吧，應(yīng)該是上面這個一整套分錄吧？
84785018
2024 07/29 11:02
我之前交社保的時候，把單位和個人部分都入管理費(fèi)用了，是不是需要改？
84785018
2024 07/29 11:04
嗯嗯，這個我理解，我的意思是之前交社保的時候把個人和公司部分都入管理費(fèi)用了，是不是要改過來，前面幾個月都是這樣做的
84785018
2024 07/29 11:04
然后計(jì)提工資的時候把應(yīng)付職工薪酬沒有包含社保部分，
84785018
2024 07/29 11:09
那我計(jì)提工資，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，里面沒有包含個人社保的部分行不行，要不要改，個人社保部分我連同公司交的部分一起入的管理費(fèi)用
84785018
2024 07/29 11:12
那如果今年前三個月都沒發(fā)工資，只交了社保，能不能把個人社保和單位社保都入費(fèi)用，我第四個月才來，前面三個月都沒發(fā)工資，賬能不能就不改了
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