你是一般納稅人的，對方給你開的是專票，你可以認(rèn)證抵扣。

借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸、銀行存款。

然后附表2，第一行和第二行里面填寫當(dāng)時什么時間銷售出去的。

2022年收到了專票，直接入庫的呀，做了進(jìn)項，為什么要做暫估？

你好，你之前沒有收到發(fā)票，貨物到了，需要暫估。

2024.4對方開了發(fā)票給我們。紅沖了2022年開給我們的專票， 我們要怎么入賬？需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎？怎么報稅？我們是一般納稅人

之前你認(rèn)證了，需要填寫進(jìn)項轉(zhuǎn)出借應(yīng)付賬款貸庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出 附表二二十行里面填寫。

我提問的時候說了2022年收到專票了呀

2022年借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸銀行存款， 然后2024年借應(yīng)付賬款 貸庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出 收到了，專票不一定都認(rèn)證吧

2022年收到專票也認(rèn)證了

好的 謝謝

不用客氣，工作愉快