對(duì)的，同學(xué)，是這樣的

不用，就是結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配，那是最后一步。

你好，同學(xué)。是這樣的

計(jì)提盈余公積會(huì)計(jì)分錄：企業(yè)提取盈余公積時(shí)，按本年凈利潤(rùn)*10%：借：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積，貸：盈余公積-法定盈余公積，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積。

結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積。

結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，到12月末做分錄是借：本年利潤(rùn) 100 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 100 ，這一筆不做，

同學(xué)，最后一筆結(jié)轉(zhuǎn)。

對(duì)的同學(xué)是這樣的

數(shù)字怎么得來(lái)呢？未分配利潤(rùn)的百分之十計(jì)提嗎

做了這筆分錄后，后面還需要改動(dòng)這筆分錄嗎？

就是12月末的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)這筆分錄嗎

那這個(gè)盈余公積科目余額一直在貸方是嗎？是可以用于什么嗎？

12月末的最后一筆分錄是借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：本年利潤(rùn) ，如果還有個(gè)貸利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積，這個(gè)分錄怎么平呢？

比如我們公司年末盈利100元，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，到12月末做分錄是借：本年利潤(rùn) 100 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 100 ，結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積，借：利潤(rùn)分配 -未分配利潤(rùn) 10 貸：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積 10，是這樣做分錄嗎？老師

如果不做這筆分錄，本年利潤(rùn)不是有余額嗎？到年末了不是要把本年利潤(rùn)余額轉(zhuǎn)入到未分配利潤(rùn)嗎

比如我們公司年末盈利100元，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，到12月末做分錄是借：本年利潤(rùn) 100 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 100 ，結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積，借：利潤(rùn)分配 -未分配利潤(rùn) 10 貸：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積 10，是這樣做分錄嗎？老師 已讀2024-01-08 11:44 那意思是就是這兩筆分錄掉換個(gè)位置對(duì)嗎，因?yàn)檫@現(xiàn) 就在做的年末的賬嘛