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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我想請(qǐng)教一下就是以前年度小規(guī)模，入賬的時(shí)候沒有把銷項(xiàng)稅分出來，但是繳稅的時(shí)候有轉(zhuǎn)出未交增值稅，現(xiàn)在這個(gè)轉(zhuǎn)出未交和未交增 還有銷項(xiàng)稅不平，現(xiàn)在想平了怎么處理合適呢？需要去更正以前錯(cuò)誤的嗎
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你好，小規(guī)模的不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅，費(fèi)應(yīng)交增值稅，
然后繳納的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款就可以了，
他不用結(jié)轉(zhuǎn)，如果你之前加稅合計(jì)做了跨年的，借以前年度損益調(diào)整待應(yīng)交稅費(fèi)做這一個(gè)就可以了。
2023 03/22 14:50
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