12月A公司因質量問題退貨回B公司，這批退貨當時B公司已經(jīng)開過發(fā)票并且A公司已認證進項發(fā)票，A公司開了紅字信息表，B公司開了銷項負數(shù)發(fā)票，A公司1月份申報納稅發(fā)現(xiàn)申報系統(tǒng)做進項稅額轉出了，但是A公司12月已經(jīng)結賬未做進項稅額轉出，申報表還能做什么處理，能和賬上的進項稅額對上？我們公司基本要求申報表和賬上的數(shù)能對上。