其他的正確，有問題再問，歡迎五星評價

這邊沒有應(yīng)付職工薪酬社保，應(yīng)付職工薪酬公積金，這個分錄，以前會計沒有增加這個，一增加把以前都增加了，不想動以前賬，加上換了幾個賬套

如果不增加的話，第二和第三個分錄計提管理費(fèi)用計提重了

另外其他應(yīng)收款—社保不能計提計入管理費(fèi)用，要從發(fā)工資時從工資里扣除

老師，計提這個分錄可以嗎？后面2個分錄有余額，可以嗎？

同學(xué)，你為什么要把扣個人的計提啊

不要把扣個人的款計提，那樣就重了。你把剛開始做的分錄修改一下，把我剛說的思路理一下

老師，麻煩把正確做一下，謝謝！搞得很模糊

第一個分錄不用動

第二個分錄，你如果不設(shè)應(yīng)付職工薪酬薪酬—社保,應(yīng)付職工薪酬—住房公積金的話，也不用動。 第三個分錄刪掉就可以。

不做計提，對嗎？

同學(xué)，你安按下邊標(biāo)準(zhǔn)的去做，不要省步驟： 1、計提工資、社保會計分錄 借：生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、在建工程、研發(fā)支出等 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 ——社會保險費(fèi)(企業(yè)部分) 2、發(fā)放工資會計分錄 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款——社會保險費(fèi)(個人部分) 庫存現(xiàn)金/銀行存款 3、繳納社保會計分錄 借：應(yīng)付職工薪酬——社會保險費(fèi)(企業(yè)部分) 其他應(yīng)付款——社會保險費(fèi)(個人部分) 貸：銀行存款

代扣個人部分，先扣后交用其他應(yīng)收款 先交后扣用其他應(yīng)付款

計提按照老師做的話，借貸不平

因?yàn)楣べY總是下午發(fā)，由余額是正確的

如果借貸不平，你再檢查下，不可能的

老師，社保計提～管理費(fèi)包含公司+個人部分？

計提工資，社保，發(fā)放工資的會計分錄 1、計提工資 借：生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、在建工程、研發(fā)支出等 ?貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計提社保 借：生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、在建工程、研發(fā)支出等 ?貸：應(yīng)付職工薪酬——社會保險費(fèi)(企業(yè)部分) 3、發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 ?貸：其他應(yīng)付款——社會保險費(fèi)(個人部分) ? ? ? ? 庫存現(xiàn)金/銀行存款 企業(yè)通過“應(yīng)付職工薪酬”科目核算應(yīng)付職工薪酬的計提、結(jié)算、使用等情況。

?同學(xué)，做賬一定要先思考業(yè)務(wù)是怎樣進(jìn)行的，按照業(yè)務(wù)發(fā)展的順序先后去做賬。 ?一定不要陷進(jìn)會計分錄里。