老師，我們公司就是之前他們都是看到票做賬嘛，比如會計5月拿到的發(fā)票基本上都是4月的入庫單了，甚至還有2.3月的，都是借庫存商品，貸銀行存款，接著借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品。 到我做6月的賬，也是一堆5月就已經(jīng)入庫銷售了的票，我也是一筆進(jìn)一筆出的。 但是發(fā)生在6月的入庫單，我做應(yīng)付賬款暫估了，也做了沒有上期結(jié)余的庫存，然后我就發(fā)現(xiàn)負(fù)數(shù)出庫了[捂臉][捂臉][捂臉]，然后我就找倉管拿6.30號的庫存倒推回5月底的庫存，如果倒推回去5.31的庫存是20000，那就做一筆借主營業(yè)務(wù)成本-20000，貸庫存商品-20000，然后補(bǔ)入庫，這樣6月就有上期結(jié)余庫存-20000的商品，那我本月的成本就是我前面一筆結(jié)轉(zhuǎn)的成本和6月出庫的成本（月末一次加權(quán)平均法） 請問，這樣做可行？