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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我兩份人工費(fèi)的合同，完成了一份費(fèi)用的支付，另一份沒(méi)有支付，但是對(duì)方給我開(kāi)具了兩份合同的合計(jì)金額的普票，我想把這張發(fā)票分開(kāi)，兩次進(jìn)費(fèi)用，怎么去做賬，做分錄啊？
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您好，借：管理費(fèi)用等-勞務(wù)費(fèi) 貸：銀行存款
還沒(méi)支付，我們也不入當(dāng)期成本費(fèi)用，那就先不做分錄，發(fā)票先放著，因?yàn)橘J方是 往來(lái)科目，借方就得是成本費(fèi)用，借貸都是往來(lái)科目，沒(méi)有意義
05/21 06:18
84784979 
05/21 06:23
老師，那發(fā)票，什么時(shí)候作為憑證附件和憑證放一起啊？
董孝彬老師 
05/21 06:27
您好，咱付款或入成本費(fèi)用時(shí)
84784979
05/21 06:37
也就是，我已經(jīng)支付那筆費(fèi)，正常做費(fèi)用憑證，后面附已支付這筆費(fèi)用的合同，發(fā)票和銀行回單，是嗎？
董孝彬老師
05/21 06:38
您好，是的，是這么理解的哦
84784979
05/21 06:48
那下個(gè)月我在支付第二筆費(fèi)用時(shí)，還是用這張發(fā)票作為憑證依據(jù)嗎？
董孝彬老師
05/21 06:51
您好，我們第2張發(fā)票還在抽屜里嘛，又沒(méi)付款
84784979
05/21 06:56
我就是一張兩個(gè)合同總金額的發(fā)票啊，我下載了兩份
董孝彬老師
05/21 06:58
哦哦，那得換分錄，假如發(fā)票200，本次80，下次120
借：管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)? 80? 預(yù)付賬款? ? 120? ? 貸：其他應(yīng)付款? ?200
借：其他應(yīng)付款? ?80? ? 貸：銀行? 80
下次付款
借：管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)? ?120? 貸：預(yù)付賬款? 120
借：其他應(yīng)付款? ?120? 代：銀行? 120
84784979
05/21 07:12
老師，那一個(gè)分錄，可以合并一個(gè)分錄嗎？
84784979
05/21 07:13
借，管理80 預(yù)付120 貸，其他應(yīng)付款120 銀行存款80，這樣可以嗎？
董孝彬老師
05/21 07:14
您好，可以，但這樣分開(kāi)寫(xiě)比較清楚，發(fā)票和付款是分開(kāi)的分錄
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