新用戶掃碼下載現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比小于1分析怎么算
現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比小于1的計(jì)算方法
現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比是衡量企業(yè)短期償債能力的重要指標(biāo)之一，其計(jì)算公式為：CFLR = 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 ÷ 流動(dòng)負(fù)債。
當(dāng)這個(gè)比率小于1時(shí)，意味著企業(yè)的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物不足以覆蓋其短期負(fù)債，這可能暗示著企業(yè)在短期內(nèi)面臨較大的財(cái)務(wù)壓力。例如，一家制造企業(yè)如果其現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比持續(xù)低于1，那么它在支付供應(yīng)商貨款或應(yīng)對(duì)突發(fā)的資金需求時(shí)可能會(huì)遇到困難。
常見問題
如何提升制造業(yè)企業(yè)的現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比？答：提升現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比的關(guān)鍵在于增加企業(yè)的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物或者減少流動(dòng)負(fù)債。對(duì)于制造業(yè)企業(yè)來說，可以通過優(yōu)化存貨管理來減少資金占用，同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的回收速度，確?，F(xiàn)金流更加充裕。
此外，合理控制成本和費(fèi)用支出也是提高現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比的有效途徑。
答：服務(wù)業(yè)企業(yè)通常依賴于客戶預(yù)付款和快速的服務(wù)交付來維持現(xiàn)金流。為了改善現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比，企業(yè)可以考慮縮短服務(wù)周期，加快賬單開具和收款流程。同時(shí)，與供應(yīng)商協(xié)商更靈活的付款條件也能有效緩解短期資金壓力。
通過這些措施，企業(yè)能夠在不顯著增加運(yùn)營成本的情況下，增強(qiáng)自身的流動(dòng)性。
答：科技公司往往有較高的研發(fā)支出和較長的產(chǎn)品開發(fā)周期，這可能導(dǎo)致現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比偏低。為此，公司可以尋求外部融資，如風(fēng)險(xiǎn)投資或銀行貸款，以補(bǔ)充短期資金缺口。
另外，通過技術(shù)轉(zhuǎn)讓或許可協(xié)議獲取額外收入來源，也可以幫助公司在不影響核心業(yè)務(wù)發(fā)展的前提下，改善財(cái)務(wù)狀況。
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