小王老師 ??| 提問時間：08/19 17:34
#稅務(wù)師#
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- 稅法規(guī)定，預(yù)計負債（債務(wù)擔(dān)保）、其他應(yīng)付款（罰款或滯納金）這兩種實際發(fā)生時不允許稅前扣除 為什么這兩個的計稅基礎(chǔ)=賬面價值？為什么形成的是永久性差異？
- 如圖是進項稅額不得抵扣的清單，但是老師在前面講，餐飲企業(yè)，如果是一般人，其購進的農(nóng)產(chǎn)品是可以抵扣的呀，這個清單里意思是，這些業(yè)務(wù)即使是一般人企業(yè)也統(tǒng)統(tǒng)不得抵扣進項嗎？ 張老師 ??| 提問時間：08/19 17:20#稅務(wù)師#
- 老師好
我想請問：為什么資產(chǎn)移送到境外要在企業(yè)所得稅上視同銷售確認收入呢？但在境內(nèi)就沒關(guān)系不用確認收入呢？謝謝 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/19 17:09#稅務(wù)師#
- 應(yīng)稅大氣污染物的污染當量數(shù)，以該污染物的產(chǎn)生量/排放量除以該污染物的污染當量值計算。里面的產(chǎn)生量和排放量有什么區(qū)別，我覺得是一個意思呢 宋生老師 ??| 提問時間：08/19 16:42#稅務(wù)師#
- 老師，現(xiàn)在學(xué)習(xí)完了注會的財管，會計，經(jīng)濟法，審計和戰(zhàn)略，報名稅務(wù)師還有兩個多月時間，可以報名什么科目來得及呢？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/19 16:22#稅務(wù)師#
- 某大型工業(yè)企業(yè)2025年3月直接排放大氣污染物1500萬立方米，應(yīng)稅污染物為二氧化硫，其濃度值為80毫克/立方米。當?shù)卮髿馕廴疚锩课廴井斄慷愵~1.2元，二氧化硫污染當量值為0.95千克。當?shù)匾?guī)定的二氧化硫排放標準為200毫克/立方米：二氧化硫排放量=1500×10000×80÷1000÷1000=1200（千克）
除兩個1000是啥意思 郭老師 ??| 提問時間：08/19 16:21#稅務(wù)師#
- 企業(yè)賣了一輛賬上的汽車，取得二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票，發(fā)票上有車價合計金額，沒有顯示增值稅金額，這筆銷售車的業(yè)務(wù)需要交增值稅嗎？這筆車減少的賬務(wù)處理怎么做？（比如車原價15萬，已提折舊1425000元，賣車金額6萬）因為賣車所產(chǎn)生的其他稅金怎么算？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/19 16:10#稅務(wù)師#
- 老師，這個第一問，怎么算，麻煩幫忙介紹一下，謝謝 趙老師 ??| 提問時間：08/19 13:32#稅務(wù)師#
- 咸菜絲流通環(huán)節(jié)稅率多少？ 郭老師 ??| 提問時間：08/19 13:19#稅務(wù)師#
- 2022年的所得稅費用=700+50=750 現(xiàn)在也沒有少交稅呀 這里的50不是已經(jīng)計提出來了嗎 難道只是計提先不交 以后再補交這50？ 是這樣理解嗎 然后遞延所得稅負債以后年度是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的呢 怎么沖抵掉呢 小王老師 ??| 提問時間：08/19 12:58#稅務(wù)師#
- 非上市股份公司，只有2個股東，分別擔(dān)任董事和監(jiān)事，沒有董事會和監(jiān)事會，召集人和主持人還有委托方和被委托方寫什么 樸老師 ??| 提問時間：08/19 11:38#稅務(wù)師#
- 不理解怎么算進項稅額 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/19 11:14#稅務(wù)師#
- 請問單選第3題為什么選A，紅色字體畫問號的部分為什么這么做 趙老師 ??| 提問時間：08/19 11:08#稅務(wù)師#
- 請問老師，2025年，補交2023年2-8月增值稅17863.07、附征稅2143.58、滯納金7500.46，合計27507.11。請問附加稅和滯納金都在24年匯算清繳調(diào)整么？還是說覆蓋申報2023年 郭老師 ??| 提問時間：08/19 10:50#稅務(wù)師#
- 第四問為啥是6/12 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/19 10:46#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師考試中的多項選擇題是如何計分的？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/19 10:46#稅務(wù)師#
- 老師，您好。用自產(chǎn)100輛純電動車用于網(wǎng)約車，為什么不視同銷售繳納消費稅了？純電動車是免消費稅。但是答案解析是這種情況不屬于視同銷售的情形，不繳納消費稅。這種情況不屬于視同銷售，為什么了？增值稅我能理解，但是消費稅有點不能理解。如果不是用純電動車用于網(wǎng)約車，而是其他不免消費稅的車輛用于網(wǎng)約車了？按答案解析也是不需要視同銷售繳納消費稅的。有點不能理解，因為這種情況不屬于連續(xù)生產(chǎn)應(yīng)稅消費品。那以后就一直不用交了。 趙老師 ??| 提問時間：08/19 10:19#稅務(wù)師#
- 問題二里為什么駕駛員培訓(xùn)部購進的辦公用品進項稅額不能抵扣呢？ 小王老師 ??| 提問時間：08/19 09:19#稅務(wù)師#
- 高速路上的高速費，過橋費 開的是3%的普票，是可以直接計算抵扣進項嗎？ 小王老師 ??| 提問時間：08/19 09:18#稅務(wù)師#
- 重慶市任意公司都可以開具運輸費嗎，或者開具運輸發(fā)票需要具備哪些條件 宋生老師 ??| 提問時間：08/19 08:20#稅務(wù)師#
- 利息租金特許權(quán)使用費的企業(yè)所得稅支付的地繳納怎樣理解 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/19 08:14#稅務(wù)師#
- 老師好
我想請問：可轉(zhuǎn)債不也是混合性投資里面的其中一種嗎，為什么可轉(zhuǎn)債就可以分轉(zhuǎn)股前按債轉(zhuǎn)股后按股來處理，而除可轉(zhuǎn)債外的其他混合性投資就是一刀切，符合債的條件就按債否則就是按股，為什么會這樣規(guī)定呢？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/19 06:02#稅務(wù)師#
- 老師，您好！請問稅一應(yīng)試指南332頁6.綜合體第一問“從某木材批發(fā)商（小規(guī)模納稅人）處購買原木一批，取得增值稅專用發(fā)票注明金額150萬元，稅額4.5萬元”，可抵扣的進項稅額為什么是150*10%這樣計算？不是從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者處購買農(nóng)產(chǎn)品才可按9%抵扣嗎？這里開的是專票，為什么不是按1%抵扣？ 張老師 ??| 提問時間：08/18 20:57#稅務(wù)師#
- 老師說，自然人無論如何都不可能成為一般納稅人，這里，超過500萬了就要申請一般人，互相矛盾了嗎？ 小王老師 ??| 提問時間：08/18 19:07#稅務(wù)師#
- 居民企業(yè)之間的利息收入，需要繳納企業(yè)所得稅嗎？ 周老師 ??| 提問時間：08/18 18:51#稅務(wù)師#
- 按照債券利息適用企業(yè)所得稅政策的永續(xù)債的符合條件中有一條，被投資企也業(yè)可以贖回，怎么理解？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/18 18:48#稅務(wù)師#
- 老師，請問運輸沒有合同，只有發(fā)票可以入賬嗎（董老師） 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/18 18:14#稅務(wù)師#
- 有機構(gòu)有聯(lián)系的有聯(lián)系指什了？總把有聯(lián)系和內(nèi)得外得混一起？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/18 17:44#稅務(wù)師#
- 老師，為什么12題中“某信托理財機構(gòu)收入管理費600萬元”，為什么不屬于資管產(chǎn)品運營業(yè)務(wù)收入？資管產(chǎn)品運營收入只有利息收入和金融商品轉(zhuǎn)讓收益嗎？如何判斷哪些屬于資產(chǎn)產(chǎn)品運營收入？ 范老師 ??| 提問時間：08/18 17:37#稅務(wù)師#
- 老師進出口退稅就是先去
1.海關(guān)做備案
2.去稅局做出口退稅備案
3.升為一般納稅人
4.第一次退稅需要半年左右 能實際退下來
老師以上具體流程是什么 郭老師 ??| 提問時間：08/18 17:37#稅務(wù)師#
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