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問題已解決
老師，我想咨詢下就是以前年度的進項稅不能抵扣需要做轉出處理，現在在今年10月增值稅申報里轉出的話，是不是只需要在進項稅額明細表里的其他應作進項稅額轉出的情形這欄填上需要轉出的進項稅額補交稅就可以了？還需要操作其他的嗎？這是由于之前對方發(fā)票內容開錯導致進項稅額轉出，現在對方在11月把之前開錯的發(fā)票紅沖了，藍字發(fā)票還沒開出來
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你好，你稅務局那邊怎么要求的？因為有些要求直接進項轉出補稅。你如果在11月份申報表里面進項轉出的話，你有進項還可以用進項來抵扣。他兩個交稅有可能不一樣。前者還需要交滯納金。
2024 11/20 16:55
84785025 
2024 11/20 17:04
不是在11月申報表里操作轉出，是在已經申報的10月申報里做進項轉出直接補稅和幾天的滯納金
郭老師 
2024 11/20 17:07
更正申報就行了
補稅
84785025
2024 11/20 17:10
我想知道是填在這個欄次里嗎？
郭老師
2024 11/20 17:11
你好，在23B里面填寫的。
84785025
2024 11/20 17:12
對方11月開紅發(fā)票和藍字發(fā)票我賬上就按對應的發(fā)票入賬，那10月做的進項轉出我賬上需要做啥處理，直接補一張進項轉出憑證嗎？
郭老師
2024 11/20 17:14
借應付帳款
貸庫存商品
應交稅費應交增值稅進項轉出
84785025
2024 11/20 17:19
老師，您上面發(fā)的分錄是做在10月的賬上嗎？那11月收到紅字發(fā)票怎么做？藍字發(fā)票就按正常入賬是嗎？
郭老師
2024 11/20 17:23
怎么方便怎么來
11月份收到負數就不要再做了
不要重復做
還有11月份他開了負數你還得轉出
郭老師
2024 11/20 17:24
這些是系統(tǒng)自動的
20行里面體現
84785025
2024 11/20 17:27
那在10月份增值稅報表里操作進項稅額轉出，11月對方開了負數發(fā)票還得再操作一次轉出？
郭老師
2024 11/20 17:30
是啊
第二次系統(tǒng)自動d你去跟你稅務局說下吧
84785025
2024 11/20 17:34
那11月系統(tǒng)里20行自動帶出來的是這里是負數還是正數??？那我是不是不能在10月份操作應該在11月操作進項轉出啊，有什么好的方法和建議啊
郭老師
2024 11/20 17:43
正數
是的
找你稅務局問下
次月開了負數有得轉出啊
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