老師發(fā)你幫我看下

借應(yīng)付賬款貸勞務(wù)成本， 借勞務(wù)成本貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

利潤(rùn)不是高了，要交所得稅呀

你好，對(duì)的是的，那你沖銷是什么意思？是發(fā)票到了在做正確的嗎？

現(xiàn)在沒有發(fā)票進(jìn)來(lái)，，當(dāng)時(shí)是收入多了，沒有成本，才做的暫估，

那你沒有發(fā)票的這一部分不允許抵扣所得稅，需要調(diào)整的。

當(dāng)時(shí)多做了成本，虛減了利潤(rùn)，你現(xiàn)在就需要調(diào)整成正確。

這個(gè)是上任會(huì)計(jì)做的，如果繳稅的話要繳那么所得稅

調(diào)整之后的利潤(rùn)是多少？100萬(wàn)以內(nèi)的稅率2.5%，利潤(rùn)100萬(wàn)到300萬(wàn)之間的稅率10%。

老師是196萬(wàn)

1百萬(wàn)乘以2.5%，加上96萬(wàn)乘以10%，再減去你季度預(yù)繳的。

去年預(yù)繳的幾千元，這樣還是要十幾萬(wàn)，建筑行業(yè)小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)是資產(chǎn)小于5000萬(wàn)，應(yīng)納稅所得額小于300萬(wàn)，人數(shù)小于300嗎？

對(duì)的是的，是這么做的。

但是那個(gè)暫估的有沒有其他方法調(diào)整一下，少繳一點(diǎn)稅

沒有辦法，其他的辦法都是有風(fēng)險(xiǎn)的。

我現(xiàn)在讓他補(bǔ)發(fā)票可以，可以不用匯算清繳調(diào)增嗎？

可以的，能補(bǔ)到發(fā)票行

補(bǔ)到普通票可以嗎？需要調(diào)分錄嗎？

好，可以的，暫估和發(fā)票一致的，直接把發(fā)票放到憑證后面就行。