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老師好！我資產(chǎn)負債表未分配利潤是盈利正數(shù)，但是企業(yè)所得稅彌補虧損明細表有未彌補完的金額（負數(shù)），不一致這樣對嗎？需交稅嗎？麻煩老師看到回復一下
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你好，這兩個數(shù)字不一致也是正常的
01/13 14:02
東老師 
01/13 14:02
因為這個未彌補虧損是經(jīng)過納稅調(diào)整以后的數(shù)字
84785002 
01/13 14:09
老師！我不明白的是既然有未彌補完的怎么未分配利潤還是盈利呢
東老師
01/13 14:10
就是申報表里面的未彌補虧損和賬上的未分配利潤是兩回事，他不是同一個數(shù)，因為匯算清繳的時候要納稅調(diào)增或者是納稅調(diào)減的情況
84785002
01/13 14:10
虧損沒彌補完，未分配利潤還是盈利這樣對嗎
東老師
01/13 14:11
有可能啊，比如說有些免稅的收入，匯算清繳的時候給調(diào)減了就是虧損的了，但是賬上還是盈利的
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