老師，進(jìn)項銷項我轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅這個科目可以么？目前余額是負(fù)數(shù)，代表有留底稅額

不需要結(jié)轉(zhuǎn)的，你那樣做會把自己整蒙圈

老師，不好意思我剛看見，也就是說這個憑證不需要記？

您的意思就是正常記錄進(jìn)項稅，銷項稅就結(jié)束了？但以前已經(jīng)這樣記錄了。咋辦

意思是不要把進(jìn)項和銷項稅結(jié)轉(zhuǎn)平 根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款

老師，需要用到待認(rèn)證進(jìn)項稅這個科目么？您的意思是說，收到進(jìn)項票，直接記到應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項稅這個科目么

收到發(fā)票當(dāng)月不認(rèn)證就是待認(rèn)證進(jìn)項稅，以后勾選了轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅-進(jìn)項稅

我把所有進(jìn)項都先記錄在應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項稅這個科目之下了，月末抵扣多少再把待認(rèn)證轉(zhuǎn)到了進(jìn)項稅里。進(jìn)項稅和銷項稅又產(chǎn)生了一個差額，負(fù)數(shù)就是有留底，正數(shù)就是未交增值稅。這個思路行嗎？有點(diǎn)繞?

可以按你的思路做

okok 謝謝老師

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