1.加快對員工因公產生的費用報銷流程，將現金用于支付員工的合理費用報銷。 2.調整賬務仔細審查現金日記賬和相關憑證，查找是否存在記賬錯誤導致現金余額虛高。如果是記賬錯誤，應及時進行調整更正。 3.加強現金管理建立健全的現金管理制度，規(guī)范現金的收支流程，加強對現金收付的監(jiān)控和審核，避免未來再次出現現金余額異常的情況。 4.合理規(guī)劃資金根據企業(yè)的經營需求和資金預算，合理安排現金的留存額度，確?，F金的持有量既能夠滿足日常經營需要，又不會造成過多的閑置。 例如，假設企業(yè)發(fā)現庫存現金余額比實際多出 50,000 元，經過核實，有 30,000 元是應支付給供應商的貨款尚未支付，10,000 元是員工的費用報銷尚未處理，另外 10,000 元是記賬錯誤。那么企業(yè)可以立即支付供應商貨款 30,000 元，處理員工費用報銷 10,000 元，并更正記賬錯誤，從而將庫存現金余額調整到合理水平。