老師?應(yīng)交稅金--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 余額在貸方（手上沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)全部抵扣完）像這樣要怎樣處理或者調(diào)整

這個(gè)余額正常應(yīng)該要在借方才對(duì)，你這個(gè)應(yīng)該存在錯(cuò)賬，應(yīng)該要查下科目余額明細(xì)，找找原因，在哪里做錯(cuò)賬了

找不出原因，你先月末結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目，不過(guò)還是得找原因

可以先結(jié)轉(zhuǎn)到暫估進(jìn)項(xiàng)稅科目嗎？一般是什么原因會(huì)導(dǎo)致這樣的情況發(fā)生呢？怎樣查詢(xún)調(diào)整呢？

有可能是你之前做待認(rèn)證待抵扣這個(gè)科目后，后面勾選發(fā)票了，沖銷(xiāo)待抵扣科目沖多了。你就查下這個(gè)科目的明細(xì)賬，看哪個(gè)分錄做錯(cuò)了

剛才查了進(jìn)項(xiàng)抵扣的明細(xì)，發(fā)現(xiàn)有一些增值稅電子普票有認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，但是實(shí)際入賬時(shí)可能沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)稅額憑證，會(huì)不會(huì)這樣才導(dǎo)致待認(rèn)證貸方有余額的？

你是在做賬的系統(tǒng)導(dǎo)的科目余額明細(xì)表查原因。你剛才說(shuō)的普票有認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額不是特別明白什么意思。

就是有限增值稅電子普票的稅額是可以抵扣的，但是實(shí)際入賬時(shí)普通發(fā)票的稅額沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)稅額，會(huì)不會(huì)是這個(gè)原因？

只有國(guó)內(nèi)運(yùn)輸服務(wù)的電子普票存在可以抵扣的情況，其他的普票是不能抵扣的，只有專(zhuān)票才能抵。

現(xiàn)在我要會(huì)計(jì)分錄調(diào)整，這樣做可以把這個(gè)余額做平了

你能找出原因做平就按你的方法做，我這邊還不清楚你的賬是什么原因?qū)е隆?/div>