第三行就是補(bǔ)提分錄，期末卻有差額，為什么？

需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

你把原來的會計憑證 查看一下是怎么做的 是不是 1）計提工資時： 借：管理費(fèi)用?? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬 ? ? ? ? ? 其他應(yīng)付款? ?2141.68 2）補(bǔ)提社保時 借：管理費(fèi)用? ? ?53.62 ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬 53.62 3）繳納社保時 借：其他應(yīng)付款 2141.68 ? ? ??應(yīng)付職工薪酬 53.62 ?貸：銀行存款? ? ?2195.3 就是這些憑證，你查一下哪個環(huán)節(jié)少了，或者做反了，

老師，我是這么做的，是不是第3張繳納社保做錯了？

同學(xué)你好！? 應(yīng)付職工薪酬的 借貸方 關(guān)于社保的部分，會計分錄? 沒有做錯。 此科目余額為0? ?

老師你看最后有個余額，不知道我錯在了哪里？

同學(xué)你好！ 1）15號憑證 ，補(bǔ)提12月社保 53.62 2）16號憑證 ，支付12月社保，這個里面如果 包括了補(bǔ)計提53.62 那么，就是 3）23號憑證，1月計提 的憑證應(yīng)是多提了，? 這里計提時 少計提? 53.62 你的賬務(wù)里顯示? 【16號憑證 12月實(shí)際支付的社保 】與 【23號 計提1月社保 金額 】一模一樣 這兩個里，必定有一個是錯了， 要么 12月沒有補(bǔ)交，要么，1月多計提了

這個是12月社保申報表，應(yīng)該和1月的1樣，因為新基數(shù)已經(jīng)公布了，所以1月計提應(yīng)該是對的。那就只剩12月的問題了，為什么12月記賬憑證是單位2141.68元，而單位社保實(shí)際交的是2195.3元呢？這兩者有關(guān)系嗎？

同學(xué)你好！ 你說 12月的憑證是 2141.68 1月才交12月的社保，? 期初還沒有余額 能把 12月的賬，讓我看一下嗎， 謝謝

老師這是12月應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬，第二張圖片是不是計提的分錄？

同學(xué)你好！光看憑證的話， 那個 52元補(bǔ)計的憑證不用做 另外 社保不是 當(dāng)月交當(dāng)月的嗎？? 如果是次月交上個月的，你的 應(yīng)付職工薪酬 會計科目 ，每個月期末應(yīng)有余額? 才是對的， 你 每個月都是平的，? 就說明，當(dāng)月交當(dāng)月的，