那個3.9計算方法就是68.9/(1+6%)*6%=3.9

謝謝老師 打括號的部分又是什么意思哦

老師 也就是另一個團隊與旅游地旅游公司接團合作是個什么意思啊

這個就是現(xiàn)在很多旅游團說的那種地陪，就是當?shù)氐穆糜螆F負責接待

老師 取得旅游收入 借 銀行存款1060000 貸 主營業(yè)務收入100000 應交稅費—應交增值稅（肖像稅額）60000 實際發(fā)生地成本費用 借 主營業(yè)務成本689000 貸 銀行存款689000 成本扣減銷售額 借 應交稅費 應交增值稅（肖像稅額抵減）39000 貸 主營業(yè)務成本39000 最后交稅的時候 借 應交稅費應—交增值稅（銷項稅額抵減）39000 貸 ：應交稅費—應交增值稅（肖像稅額）39000 借 應交稅費—應交增值稅（肖像稅額）39000 貸 銀行存款39000

最后交稅 借 應交稅費—應交增值稅（肖像稅額）60000-39000=21000 貸 銀行存款21000

3個旅游團其中2個由本公司接待 收款1060000 支出52w 另一個旅游團 支付團旅游費用15.9w 支付電費1.38 其中不含稅價1.18 進項0.2 老師畫線部分 減去其他依法取得的符合規(guī)定的進項稅額 案例當中減去0.2w 老師 與這三個旅游團無關(guān)也就是和這件事無關(guān)的進項 可以減嗎？

和這件事有關(guān)，只是旅游費過程中團費外的其他費用

也就是和這件事有關(guān)才能減 無關(guān)不能減 老師我在確定下

都可以減，這個公司當月收到專票都可以你看題干問的也是當月

減去其他依法取得的符合規(guī)定的進項稅額的意思是 這要是這個月收到的專票都能減 這樣就對了 老師

是的，這樣就對了的

老師這個月取得上個月的發(fā)票是不是屬于跨期發(fā)票問題呢 老師

不算，實操性中先付后收票多了

老師 實操中 這個月取得上個月發(fā)票也能減其他依法取得的符合規(guī)定的進項稅額是吧 也就是講只要是這個公司都進項都能減

對的，你說的沒錯了

我在注冊會計師上沒看見和建筑合同收入有關(guān)的課程啊 不知道注冊會計師有沒有 什么合同毛利什么合同成本什么分包搞不懂 老師我該如何學訥

匯算清繳 一般收入明細表我看到建造合同收入來了 這個看不懂 我去看注冊會計師課程沒課呢 也不知道該怎么學 老師給個建議咯

去看看建筑業(yè)的實操課吧

算了我先放著 這本書 匯算清繳每張表每個空都有涉及建筑行業(yè)我就放著 我在工業(yè)企業(yè)上班 我這輩子都不可能去建造行業(yè)了 這本書看完 我再去看一看建筑行業(yè)是實操課 就當愛好了

嗯，至少現(xiàn)在建筑企業(yè)不是很好的選擇