沒有，就只是做借其他應收款，貸銀行

那應該暫估成本入賬的 請問單位用什么會計準則

小企業(yè)會計準則，老師，酒店足療行業(yè)的房租租金計提的時候可以借主營業(yè)務成本，貸應付賬款嗎

如果有租金實際發(fā)生 暫時沒有取得發(fā)票 可以這樣寫分錄的 借：主營業(yè)務成本 貸：其他應付款-暫估其他應付賬款 實際收到發(fā)票 借：利潤分配-未分配利潤 貸：其他應收款

之前是給會計公司做的，11月我接的時候發(fā)現他們全都沒有計提也沒有暫估，現在賬面上出現很多其他應收賬款，和預付賬款，導致未分配利潤有80多萬，這會影響匯算清繳嗎

這些匯算清繳前能取得發(fā)票嗎

能取到部分

那23年沒有暫估入賬? 會影響匯算清繳的? 因為匯算清繳前取得23年度的成本費用發(fā)票 可以稅前扣除的

那這要怎么做呢

您23年4季度的已經申報成功了嗎

是的，所以現在不知道怎么面對匯算清繳

那您23年是不是預繳了企業(yè)所得稅

我11月接，做了10-12月的賬，當時錄入期初的時候我沒有錄入利潤表，今天申報的時候就只按我的利潤表申報，所以沒有預繳，等下班才發(fā)現申報錯了

那可以再去更正申報的 把成本費用暫估入賬 然后再更正財務報表 申報表

意思過了今天都還可以更正申報嗎，之前付款的沒有發(fā)票他們全都做成了其他應收賬款和預付賬款，我現在還能全都做成成本費用暫估入賬嗎

是的?過了今天都還可以更正申報嗎 之前付款的沒有發(fā)票全都做成了其他應收賬款和預付賬款，如果實際業(yè)務已經發(fā)生 暫時沒有取得發(fā)票 現在還能全都做成成本費用暫估入賬

那是要做在第四季度的報表上嗎，會計分錄是借主營業(yè)務成本，貸其他應收賬款或者預付賬款嗎

是要做在第四季度的報表上 分錄 借：主營業(yè)務成本 貸：應付賬款-暫估應付賬款、暫估預付賬款、暫估其他應付款