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老師，請問5月份企業(yè)所得稅匯算清繳的話，如果交稅了，是記以前年度損益調(diào)整科目吧？那得調(diào)整23年度財務(wù)報表吧！
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你好，年財務(wù)報表不用修改，修改的是匯算清繳調(diào)整表
2024 01/11 08:08
84785011 
2024 01/11 08:11
那記以前年度損益調(diào)整科目，對24年賬有影響么？對24年出的報表
郭老師 
2024 01/11 08:12
你好，這個不影響的。
84785011
2024 01/11 08:14
那年度報告，我就報年末出的財務(wù)報表就可以么？我以為得調(diào)整未分配利潤后再報報表
郭老師
2024 01/11 08:16
對的，是的，不用調(diào)整的。
84785011
2024 01/11 08:19
老師，那今天我就做匯算清繳的話，可以直接把補的稅，直接記到12月末做企業(yè)所得稅費用么？
郭老師
2024 01/11 08:20
你好，如果是小企業(yè)，會計準(zhǔn)則可以做所得稅費用。
84785011
2024 01/11 08:23
是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，補繳的這部分可以做所得稅費用，做到12月或者今年繳費當(dāng)月都可以么
郭老師
2024 01/11 08:23
可以的，可以這么做的。
84785011
2024 01/11 08:52
老師，那我12月份正常做結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤就行，不用考慮補繳的企業(yè)所得稅稅費唄
84785011
2024 01/11 08:52
直接結(jié)賬了
郭老師
2024 01/11 08:55
你好對的，是這么做的。
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