這個是今年10月份紅沖的去年的發(fā)票，小規(guī)模，第四季度會影響我的收入和銷項稅，所以我不知道該怎么處理了

是2023年10月份紅沖的發(fā)票，現(xiàn)在申報四季度增值稅，所得稅，會影響我的收入和銷項稅，現(xiàn)在怎么弄？

你好，你還有其他的銷售額嗎？正數(shù)銷售額加上負(fù)數(shù)銷售額合計填寫。

問題就是，因為紅沖了這一筆144000，我的主營業(yè)務(wù)收入少了144000，和我的銷項對應(yīng)不上，我會計科目如何調(diào)平？

我的賬上不平，不是申報問題，我賬上收入少了144000，影響我的損益類科目了

你之前是免稅的稅率嗎？開 如果是的話銷售額在12行

你可以直接回答我的問題嗎? 我的賬上當(dāng)期銷售收入少了144000元，我本期還有其他的銷售收入，我這個該如何賬務(wù)處理？會計分錄你可以幫我寫一下嗎？是需要調(diào)整上一年度損益調(diào)整嗎

同學(xué)，你開的是免稅的稅率嗎？因為我看著你那個紅字沒有寫應(yīng)交稅費

是的，開的免稅的，因為是本期紅沖的跨年的發(fā)票，會影響損益類科目，所以我會計分錄不知道該怎么寫，是不是要調(diào)整以前年度損益

不需要用以前年度損益調(diào)整，你把這個銷售額填寫到主表12行里面，填寫負(fù)數(shù) 它不影響你交稅的，你的應(yīng)交稅費還是你正數(shù)發(fā)票的那些。

老師你做賬嗎？你到底聽懂我問的問題了嗎？能不能不要跟我說申報的問題，我現(xiàn)在需求的是我賬上要如何調(diào)賬，這么一大筆數(shù)額影響我損益類科目，還會影響我所得稅，財務(wù)報表都會影響，明白嗎？我需要用會計科目調(diào)賬，你能告訴我該如何用會計科目調(diào)賬嗎？不要答非所問回答我行嗎？你在浪費我的次數(shù)

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 就做到今年，因為你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額需要一致， 如果你借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)收賬款， 借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整 你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致，匯算清繳，可以申請退稅，納稅調(diào)減就行，這個你自己選擇，建議你按照第一種方法來。 和你的銷項沒有關(guān)系 銷項抵扣不了 沒有銷項！ 免稅的不影響你的增值稅 置影響所得稅

借應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) ， 這個我已經(jīng)做了，就是做了這筆紅沖分錄之后，我的主營業(yè)務(wù)收入少了144000元，因為免稅，所以不影響增值稅，收入少了144000，影響所得稅和財務(wù)報表，這樣和我本期開的發(fā)票收入對應(yīng)不上。這才是問題的關(guān)鍵

你的增值稅怎么申報的？增值稅里面是不是有負(fù)數(shù)銷售額 如果是的話，你的銷售額是正數(shù)銷售額加上負(fù)數(shù)銷售額合計怎么會不一致 比如正數(shù)100 負(fù)數(shù)20 銷售額80 增值稅和所得稅里面都是這個 如果不是你怎么申報的

免稅發(fā)票沒有銷項稅，怎么會有負(fù)數(shù)？

開的免稅發(fā)票就不填寫負(fù)數(shù)銷售額了嗎？不是有一個免稅銷售額填寫的地方 就在這里 你開的所有的發(fā)票都需要申報，

好的，老師，我懂了，就是稅免了，金額沒有免，金額還是要填到增值稅申報表里去，填寫到免稅銷售欄里，謝謝，明白了

你好對的 是這么做的