我沒申報之前計提的，實際上只有城建稅，沒有教育費附加和地方教育費附加，1月份直接做負數(shù)分錄就行是嗎

你好，你如果只是分錄做錯了，你可以直接修改。先紅字沖減之前的，然后按正確的做。