合格了，最后一套泵%2b浮球開關(guān)，單獨(dú)放在一個(gè)品項(xiàng)里嗎？主要是我們還有5%尾款沒有支付，支付完才能給開全部發(fā)票，這應(yīng)該怎么寫分錄？

您好，最后一套泵+浮球開關(guān)這個(gè)金額不大，直接入辦公費(fèi)， 合同中有確定的金額 ，按未稅價(jià)格入固定資產(chǎn)，稅金不用暫估 借：固定資產(chǎn)? ?制造費(fèi)用-辦公費(fèi)? 貸：應(yīng)付賬款

老師您好，沒有發(fā)票，先這樣入對(duì)嗎？借：固定資產(chǎn) 制造費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款，那等發(fā)票來了怎么寫分錄。

您好，摘要上寫無發(fā)票，下次來發(fā)票了，把這個(gè)分錄紅沖，再按發(fā)票做個(gè)分錄，可能金額是一樣的，一個(gè)正一個(gè)負(fù)，但這個(gè)憑證就是為了說明發(fā)票后來的，同時(shí)把發(fā)票放入憑證中

老師那折舊照樣折嗎？

您好，是的，折舊照常，不等來發(fā)票，有些發(fā)票來得晚，都要折舊一年了

老師那放在管理費(fèi)用后來發(fā)票怎么入賬。還有的設(shè)備是已經(jīng)來了可能發(fā)票是跟要折舊一個(gè)月開的，這個(gè)影響嗎？還是按開發(fā)票月份下個(gè)月提呢？

您好，我上條信息寫好了呀，發(fā)票及時(shí)來的，我們就在來發(fā)票下月折舊，按發(fā)票金額入賬吧，也不計(jì)提了，金額有差異也麻煩的，還得做變更

老師這個(gè)分錄不是沒有發(fā)票做的嗎？借：固定資產(chǎn) 制造費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款期中一項(xiàng)放在辦公費(fèi)里，我的意思是來發(fā)票沖紅后，再做一遍這個(gè)分錄是嗎？設(shè)備那個(gè)比如說來了2個(gè)月了，可能發(fā)票是第三個(gè)月開的這個(gè)怎么辦？

您好，是這樣寫分錄的，先寫這個(gè)分錄，發(fā)票來了再紅沖分錄，然后按發(fā)票的金額做分錄，把發(fā)票放入憑證里裝訂。

借：固定資產(chǎn) 制造費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款，就是發(fā)票來了沖紅后，再做這樣一模一樣的分錄是這么理解嗎？

您好，是的呀，計(jì)提的金額沒有差異就是一樣的金額，一正一負(fù)

好的，辛苦老師。

?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！ 希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~