00:10:00
問題已解決
你好老師，以前我們公司是小規(guī)模納稅人，后來升成一般納稅人了，但是升了一般納稅人之后又抵扣了小規(guī)模期間取得的專票?，F(xiàn)在稅管員讓做進項稅轉出，請問怎么轉？會涉及補稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，需要補稅的，借主營業(yè)務成本或者是銷售費用等
貸應交稅費，應交增值稅進項轉出。
2023 12/14 10:49
郭老師 
2023 12/14 10:49
他是要求你們自己申報還是直接補稅？
84784969 
2023 12/14 10:50
沒說，只是說讓我們做轉出?？梢圆谎a稅然后在本期或者后期抵扣嗎
郭老師
2023 12/14 10:52
你在申報表里面申報進項轉出可以啊。
84784969
2023 12/14 11:03
需要補什么稅種？
郭老師
2023 12/14 11:06
你好，增值稅附加稅
84784969
2023 12/14 11:07
補增值稅和附加稅這兩種是吧？
郭老師
2023 12/14 11:08
是的，對的，是這個意思。
84784969
2023 12/14 11:09
有沒有什么方法不補呢？因為我們現(xiàn)在還有進項票可抵扣
郭老師
2023 12/14 11:11
你好，你在申報表里面進項轉出，然后再認證發(fā)票不就可以了嗎？
84784969
2023 12/14 11:13
對，我就是這個意思，但是這個月已經認證抵扣了發(fā)票。下個月我們一邊認證抵扣發(fā)票一邊進項轉出，就這樣操作是吧？
郭老師
2023 12/14 11:18
對的，是的，前提是你稅務局同意才行。
84784969
2023 12/14 13:02
進項稅轉出怎么做分錄呢？做完轉出是不是年底還有一筆分錄呢
郭老師
2023 12/14 13:12
借主營業(yè)務成本或者是銷售費用等
貸應交稅費，應交增值稅進項轉出
你的進項銷項結轉嗎？如果結轉的話，進項轉出也結轉，如果他不結轉的話，其他的也不需要結轉。
84784969
2023 12/14 13:18
進銷項結轉，請問年底進項稅額轉出這個科目，結轉到哪里？
郭老師
2023 12/14 13:20
借應交稅費、應交增值稅進項轉出
貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅。
84784969
2023 12/14 14:37
好的，謝謝。沒有其他分錄了是吧？
郭老師
2023 12/14 14:40
對的，是的，沒有其他的。
閱讀 313
描述你的問題，直接向老師提問
755
意見反饋
