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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師：我們公司小規(guī)模納稅人，打算在醫(yī)院的自動售賣機(jī)上賣東西。比如：商品出庫100元，自動售賣機(jī)售價為100元，顧客掃碼支付后，貨款先到售賣機(jī)公司賬戶，售賣機(jī)公司再扣除銷售額的20%作為服務(wù)費(fèi)-將剩余的80%貨款轉(zhuǎn)給我公司。 這種情況，我公司做賬是否正確： 1、我公司做無票收入： 借：銷售費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)20 銀行存款80 貸：主營業(yè)務(wù)收入 99.01 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）0.99 還是說應(yīng)該第二種處理方式： 借：銀行存款80 貸：主營業(yè)務(wù)收入79.21 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）0.79
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你好，售賣機(jī)公司針對服務(wù)費(fèi)這塊，會給你開具發(fā)票嗎？
2023 11/20 21:45
84784964 
2023 11/20 21:56
會給我們開發(fā)票
小小霞老師 
2023 11/20 21:58
那你是按第二個處理方式操作，你支付的手續(xù)費(fèi)，有發(fā)票就正常計入費(fèi)用
84784964
2023 11/20 21:58
因?yàn)槲覀冞@個產(chǎn)品利潤很低，然后再給那個服務(wù)費(fèi)利潤就更低了?，F(xiàn)在就是考慮讓個人去做這個業(yè)務(wù)，還是以公司去做這個業(yè)務(wù)。主要涉及稅金這塊，想節(jié)稅。但又想盡量合規(guī)
84784964
2023 11/20 22:02
有服務(wù)費(fèi)發(fā)票，按第一種處理方式正常操作嘛？
小小霞老師
2023 11/20 22:26
有服務(wù)費(fèi)發(fā)票，按第二種處理方式，因?yàn)榉?wù)費(fèi)是你公司產(chǎn)生的成本。如果你是員工私人收款，可以勉強(qiáng)走第一種方式
84784964
2023 11/20 22:51
如果按第二種處理方式，收到服務(wù)發(fā)票怎么做賬呢？做不平呢。相當(dāng)于銷售貨款時100，減去20服務(wù)費(fèi)，最終收款80
小小霞老師
2023 11/21 13:01
你就按80來繳納增值稅，因?yàn)槟氵@邊銷售只收到了80元。服務(wù)費(fèi)20元已經(jīng)是別人賺的錢了，而且你這邊還收到了發(fā)票
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