老師，沒做庫(kù)存商品，直接做的主營(yíng)收入

你好，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？那庫(kù)存商品改成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

是銷項(xiàng)紅沖

不是進(jìn)項(xiàng)

那你八月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這是什么意思 借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。

現(xiàn)在稅務(wù)扣2,513.19，賬上未交余額是1218.29，差額就是報(bào)表里的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出金額

我也有點(diǎn)沒有明白，稅網(wǎng)上的老師上我做轉(zhuǎn)出

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出又是啥原因？

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是你進(jìn)校不允許抵扣的

8月開錯(cuò)了一張票，當(dāng)月開了紅字信息表，未開紅票 9月?開紅票 在申報(bào)8月增值稅時(shí)提交不了，稅網(wǎng)老師讓我把這個(gè)錯(cuò)票金額作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

是藍(lán)色發(fā)票，怎么做的分？

當(dāng)時(shí)藍(lán)色發(fā)票怎么做的賬務(wù)處理？

藍(lán)票直接做主營(yíng)收入

借應(yīng)付賬款， 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

當(dāng)時(shí)是：借 應(yīng)收 貸 主營(yíng)收入 應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅

再借應(yīng)收是不是會(huì)余額不對(duì)？

借 應(yīng)收 負(fù)數(shù) 貸 主營(yíng)收入 負(fù)數(shù) 應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅負(fù)數(shù)

開了紅字發(fā)票之后再做，沒有開紅字發(fā)票不要做。

9月開過了，

那就可以的，按照上面的來做。

清楚了，謝謝老師，還有20多元是歺飲增票稅轉(zhuǎn)出，要怎么做？

福利費(fèi)的嗎？借管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

謝謝謝謝謝謝

不用客氣，工作愉快。