我們進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)每個(gè)月都有做轉(zhuǎn)出，這個(gè)不做處理，就有余額，能做處理嗎

你是要怎么做了，轉(zhuǎn)到哪里去？

以前這樣做的，每個(gè)月都平的

轉(zhuǎn)到未交增值那里

下個(gè)月交了，就借未交增值稅，貸銀行存款

可以的，這樣做沒(méi)有問(wèn)題

以前是沒(méi)有留抵，這次有留抵稅額該怎么做這個(gè)分錄

一般納稅人有留抵稅額可以不寫(xiě)分錄，進(jìn)項(xiàng)稅額留抵在進(jìn)項(xiàng)稅額體現(xiàn)就好了，如果要寫(xiě)的話，可以這樣寫(xiě)分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。