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問(wèn)題已解決
公司盤(pán)盈一項(xiàng)固定資產(chǎn)，怎么做賬
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借:固定資產(chǎn)
貸:以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整(所得稅費(fèi)用)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)(企業(yè)所得稅)
借:以前年度損益調(diào)整
貸: 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
2023 08/21 13:38
84785024 
2023 08/21 13:41
那累計(jì)折舊呢
劉艷紅老師 
2023 08/21 13:41
放到現(xiàn)在開(kāi)始折舊吧
84785024
2023 08/21 13:46
之前的折舊就不管了哇
劉艷紅老師
2023 08/21 13:49
你知道是什么時(shí)候買(mǎi)進(jìn)來(lái)的嗎？如果知道就補(bǔ)計(jì)提就可以了
84785024
2023 08/21 13:51
補(bǔ)計(jì)提的話，我是一次性把之前沒(méi)折舊的全部一次性計(jì)提哇，這樣會(huì)不會(huì)當(dāng)月的成本太高
劉艷紅老師
2023 08/21 13:52
是的，一次把前面的全都補(bǔ)完，計(jì)入以前年度損益調(diào)整這處科目
84785024
2023 08/21 13:53
那如果不知道的話，那我就重置成本嗎，又怎么確定現(xiàn)在的價(jià)值呢
劉艷紅老師
2023 08/21 13:54
按現(xiàn)在的市場(chǎng)價(jià)值來(lái)確定就可以了
84785024
2023 08/21 13:55
我需要怎么去了解市場(chǎng)價(jià)格啊
84785024
2023 08/21 13:55
不太清楚這塊，謝謝老師了
劉艷紅老師
2023 08/21 14:00
不客氣，很高興幫您
84785024
2023 08/21 14:01
我怎么知道市場(chǎng)價(jià)值呢老師
84785024
2023 08/21 14:02
還有就是，如果我知道是多久買(mǎi)的，但是查不到銀行流水了，我需要重置成本哇，如果重置成本又怎么做賬，分錄怎么寫(xiě)呢
劉艷紅老師
2023 08/21 14:05
重置成本的分錄和上面一樣的，只是金額由你們自已定
84785024
2023 08/21 14:10
還有就是，如果我知道是什么時(shí)候買(mǎi)的，那我補(bǔ)記提的話，我把折舊這部分全部放入當(dāng)月的管理費(fèi)用里面嗎
劉艷紅老師
2023 08/21 14:12
不能，要補(bǔ)計(jì)提到以前年度損益調(diào)整里面
84785024
2023 08/21 14:12
怎么做分錄
劉艷紅老師
2023 08/21 14:15
借:以前年度損益調(diào)整
貸：累計(jì)折舊
84785024
2023 08/21 14:32
這個(gè)要影響企業(yè)所得稅額
劉艷紅老師
2023 08/21 14:35
這個(gè)影響的是以前的利潤(rùn)的
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