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問題已解決
老師您好，企業(yè)所得稅在季度預扣預繳的時候，稅率是按多少計算的啊？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
小微企業(yè)是按照5%，一般企業(yè)25%
2023 06/06 14:58
84784981 
2023 06/06 15:21
老師您好，資源稅用計提嗎？
家權(quán)老師 
2023 06/06 15:22
你好，資源稅不需要計提，直接繳納就可以了
84784981
2023 06/06 15:30
那么增值稅和增值稅的附加稅呢？用計提嗎？
家權(quán)老師
2023 06/06 15:35
這些肯定是要計提的
84784981
2023 06/06 15:42
老師您好，那增值稅還有增值稅的附加稅應該怎么計提呢？
家權(quán)老師
2023 06/06 15:48
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
借稅金及附加
貸應交稅費-符加稅費
84784981
2023 06/06 15:49
謝謝老師
家權(quán)老師
2023 06/06 15:51
客氣，祝你工作順利，麻煩給個5星好評哦
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