退回醫(yī)保違規(guī)資金怎么做賬務(wù)處理？

你好，做交費(fèi)時(shí)相反的分錄。

什么意思

就是做你交費(fèi)時(shí)相反的分錄。你可以把交費(fèi)時(shí)的，分錄發(fā)來(lái)，我給你寫(xiě)。

我們先墊付 借應(yīng)收賬款 貸庫(kù)存現(xiàn)金

退回來(lái)時(shí)借庫(kù)存現(xiàn)金，貸應(yīng)收賬款。

我們給醫(yī)保所退，肯定貸銀行存款啊

那您前面說(shuō)墊付的是啥意思？

您是把墊付的這筆錢(qián)支出去嗎？

先墊付是那個(gè)分錄，然后收到款借銀行存款貸應(yīng)收賬款，然后現(xiàn)在退回違規(guī)的怎么處理？

咱們退回這筆錢(qián)，原來(lái)有沒(méi)有做交納的分錄？

還是說(shuō)你把收上來(lái)這個(gè)錢(qián)退回去了？需要補(bǔ)充一下。

就是違規(guī)了，需要退回去

那您實(shí)際收的時(shí)候記入哪一個(gè)科目了？

你把收款時(shí)的分錄發(fā)給我，然后我給你寫(xiě)退回的分錄。

借成本費(fèi)用類科目。貸銀行存款。 借方這個(gè)成本費(fèi)用類科目就是你收取這筆錢(qián)時(shí)的貸方科目。