1.暫估成本余額20萬(wàn)（未取得發(fā)票調(diào)增了），因?yàn)橹蟛豢赡苋〉冒l(fā)票了也就一直在余額掛的。 2.今年如果還要繼續(xù)暫估的10話，那明年匯算清繳之前取得了今年暫估10萬(wàn)的發(fā)票，因?yàn)闀汗览锩嬉恢庇?0萬(wàn)的余額，請(qǐng)問(wèn)還調(diào)增這個(gè)20萬(wàn)么？還是說(shuō)就不用管了 這個(gè)應(yīng)付賬款——暫估只20萬(wàn)的期初余額如果一直取不得發(fā)票就一直存在不用管么？我只需要看今年的10萬(wàn)如果收到了就不用調(diào)增，如果收不到就調(diào)增10萬(wàn)。是么？

你好，調(diào)整了，你賬上需要紅沖 紅沖了之后沒(méi)有余額，不會(huì)有掛賬，第一個(gè)問(wèn)題你看一下的。

不是說(shuō)調(diào)增 不需要賬務(wù)處理嗎？ 那我調(diào)增了的話 怎么紅沖賬務(wù)處理？

你好，人家實(shí)際有業(yè)務(wù)的，不需要調(diào)整，你一直掛著，他虛增了不就是。

那怎么做賬務(wù)處理給他紅沖

借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整。

直接做 這樣做 借方 應(yīng)付賬款-暫估 貸方 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 可以么？ 就是做相反的分錄 在匯算清繳前做

你好，不可以的，跨年了，不允許。

好的 反正就是要紅沖 余額為零就行是吧

對(duì)的，是的，是這么做的。