老師好！我們公司是建筑勞務(wù)公司，結(jié)轉(zhuǎn)成本沒有掛在項(xiàng)目上，如何結(jié)算成本？開出的發(fā)票我做的憑證是：借：應(yīng)收賬款某某公司，貸：主營業(yè)務(wù)收入 簡易計(jì)稅 收到的發(fā)票做的憑證：借勞務(wù)費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款個(gè)體戶 結(jié)轉(zhuǎn)成本是做的：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：勞務(wù)費(fèi)，我在發(fā)放工資的時(shí)候，管理人員工資計(jì)提 借：管理人員工資 貸：應(yīng)付職工薪酬，項(xiàng)目工地上計(jì)提工資 借：勞務(wù)費(fèi)，貸：應(yīng)付勞務(wù)費(fèi)某項(xiàng)目，我不能確定這樣做是不是正確？辛苦老師，幫我指點(diǎn)一下。