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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好，請(qǐng)問(wèn)一般納稅人銷項(xiàng)稅額25，進(jìn)項(xiàng)稅額10，上個(gè)月留底10，那么繳納增值稅計(jì)提和下月繳納時(shí)以及結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么寫(xiě)，麻煩帶上數(shù)寫(xiě)一下，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
沒(méi)問(wèn)題，繳納增值稅計(jì)提時(shí)，應(yīng)當(dāng)在應(yīng)交稅費(fèi)科目寫(xiě)入本期應(yīng)交增值稅15元，同時(shí)在增值稅科目寫(xiě)入本期應(yīng)交稅費(fèi)25-10-10= 5元。下月繳納時(shí)應(yīng)當(dāng)在應(yīng)交稅費(fèi)科目寫(xiě)入本期應(yīng)交稅費(fèi)15元，同時(shí)在增值稅科目寫(xiě)入本期應(yīng)交稅費(fèi)0元。結(jié)轉(zhuǎn)的分錄應(yīng)該在增值稅科目寫(xiě)入本期應(yīng)交稅費(fèi)25-10-10= 5元，同時(shí)在累計(jì)應(yīng)交稅款科目寫(xiě)入本期累計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)15元。
2023 03/20 18:09
84785036 
2023 03/20 18:09
太感謝老師了！果然是老師最懂！
良老師1 
2023 03/20 18:09
不客氣，只要你有什么不懂的我都會(huì)一一解答的。
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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