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老師，我公司是一般納稅人，1月有進(jìn)項票已經(jīng)入賬了，但是報稅的時候1月的進(jìn)項暫不認(rèn)證，想等有銷項的時候再認(rèn)證，為了賬面和申報表進(jìn)項稅一致，我1月入賬的時候采用哪個科目比較好，具體分錄怎么做
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您好， 計入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額
2023 02/24 16:09
84784947 
2023 02/24 16:12
入賬的時候分錄就是
借：原材料
?應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項稅
貸：銀行存款
老師這個分錄在1月份見到進(jìn)項稅發(fā)票的時候?qū)憣Σ粚?/div>
東老師 
2023 02/24 16:13
對的，沒錯就是這么做賬的
84784947
2023 02/24 16:18
好的，那有銷項的時候要用這筆稅額，那會計分錄又怎么做
東老師
2023 02/24 16:19
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項稅額
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老師，公司是一般納稅人，10月只有進(jìn)項沒有銷項就將進(jìn)項做了待認(rèn)證進(jìn)項稅，11月有了銷項，又有進(jìn)項，那現(xiàn)在申報11月稅，可以將10月待認(rèn)證+11月進(jìn)項全部勾選認(rèn)證，來抵扣11月的進(jìn)項稅額吧
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比如我22.12月有張貨物的進(jìn)項票 我想23.1月再認(rèn)證那我23.1月再入賬庫存商品闊以不
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12月份的費(fèi)用專票，沒有做認(rèn)證可以入賬嗎，如果可以，進(jìn)項稅記在哪個科目里，如果不可以，1月份入賬影響的是下一年利潤，這個可以嗎
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比如我22.12月有些貨物的進(jìn)項票 我想23.1月再認(rèn)證那我23.1月再入賬做到庫存商品可以嘛
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21年12月進(jìn)項票入賬，做的帶認(rèn)證，22年1月認(rèn)證的如何寫分錄
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