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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問這個(gè)月銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)的數(shù)額記在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交稅費(fèi) 科目，但是抵扣時(shí)候有留抵，怎么做分錄呢
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當(dāng)時(shí)的留底在哪個(gè)科目里面？
2023 02/03 16:57
84785031 
2023 02/03 16:58
留抵的都在應(yīng)交增值稅-未交稅費(fèi)的借方
郭老師 
2023 02/03 17:03
你好，那你的應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，借方減去貸方的，剩余的不就是交稅的？
84785031
2023 02/03 17:05
那留抵的要做一個(gè)分錄那
84785031
2023 02/03 17:05
留抵的要做一個(gè)分錄呢吧？
郭老師
2023 02/03 17:06
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，這個(gè)是抵扣之前的
繳納，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行放款，直接做這個(gè)就可以了。
84785031
2023 02/03 17:10
比如11月份有留抵就是借：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅10萬貸：應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅10萬? 然后12月增值稅共12萬就是借：應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅12萬，貸：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅12萬? 是嗎？
84785031
2023 02/03 17:11
然后系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算未交增值稅這個(gè)科目的余額2萬是嗎
郭老師
2023 02/03 17:11
你好是的，是這么做的。
84785031
2023 02/03 17:11
銀行扣款就是2萬
郭老師
2023 02/03 17:11
是的，是這么做，是這么理解的。
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