憑證制作是企業(yè)財務管理的重要環(huán)節(jié)，在準確填寫財務憑證的同時，要保證財務記錄的真實有效。首先，轉出款的憑證制作，應當確定賬戶和摘要，系統(tǒng)會自動顯示貸方金額，填寫貸方金額，就可在借貸匹配分錄中添加完成，此次轉出款憑證貸方金額應當為此次轉給對方“XX期貨股份有限公司”的金額，賬戶可以是現金、銀行存款、銀行借記或者現金等，摘要可以是：“銀轉期”。 而期轉銀的憑證制作，應當確定賬戶和摘要，系統(tǒng)會自動顯示借方金額，填寫借方金額，就可在借貸匹配分錄中添加完成，借方金額應當為此次進賬的金額，賬戶可以是現金、銀行存款、銀行借記或者現金等，摘要可以是：“期轉銀”。 如實準確的制作憑證，是財務管理的基礎，一旦憑證填寫有誤，不僅會影響企業(yè)的財務報表，還會引起稅務審計等后果，所以，應當認真準確地做好憑證制作，以避免給企業(yè)帶來不必要的損失。