學(xué)員:學(xué)員:問：老師：請問下，公司是高企，每年的高企研發(fā)輔助賬是第三方做的，次年匯算清繳的時候會給數(shù)據(jù)，那要在做賬軟件中，做分錄嗎？然后再出報表，是嗎？ 答：是的，你需要在賬軟件中做分錄，然后再出報表。 問：給的輔助賬里有人員費用，直接耗材，折舊 數(shù)據(jù)總額，分錄如何做？ 答：人員費用應(yīng)該記入應(yīng)付職工薪酬，直接耗材應(yīng)該記入庫存商品，折舊應(yīng)該記入固定資產(chǎn)折舊。 問：借貸方能詳細點嗎？沒有做過這類的，請老師詳細講下，謝謝