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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師敏感，留抵很多，從2021年1月至8月認(rèn)證了很多進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，9月以后進(jìn)項(xiàng)發(fā)票計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅科目。請問每月有銷項(xiàng)稅額，有留抵稅額，一直沒有繳納增值稅。怎么做賬務(wù)處理？
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你好，同學(xué)
那你這里進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，月末不做結(jié)轉(zhuǎn)處理。直接是進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)分別體現(xiàn)就可以啦
2022 11/28 20:12
84784979 
2022 11/28 20:22
可是現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)應(yīng)交稅費(fèi)包括貸方銷項(xiàng)，借方進(jìn)項(xiàng)，借方轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸方未交增值稅（不欠稅款），待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，共計(jì)--703007.09
84784979
2022 11/28 20:24
沒有認(rèn)證發(fā)票，只是有大量留抵稅額。但是每月都有銷項(xiàng)，就是說我需要結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅嗎？如何做分錄
84784979
2022 11/28 20:29
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)目，資產(chǎn)負(fù)債表自動體現(xiàn)負(fù)數(shù)嗎
陳詩晗老師 
2022 11/28 20:53
你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，不用交增值稅，你就不用做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄的。
陳詩晗老師
2022 11/28 20:53
然后你這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)最后是負(fù)數(shù)，體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的。
84784979
2022 11/28 21:32
老師，你看看我說的具體的
84784979
2022 11/28 21:34
我有待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅很多，都在應(yīng)交稅費(fèi)內(nèi)，怎么分清是留抵稅額和待認(rèn)證稅額，
84784979
2022 11/28 22:17
老師，為什么不回復(fù)呢
84784979
2022 11/28 22:17
我說了半天，表達(dá)有問題嗎
陳詩晗老師
2022 11/28 23:24
沒有問題，我們不是24小時(shí)在線的，所以說你發(fā)消息的時(shí)候可能已經(jīng)休息了。
陳詩晗老師
2022 11/28 23:24
你這個(gè)區(qū)分是在你的科目里面去區(qū)分呢，他又不是在報(bào)表項(xiàng)目里面區(qū)分，報(bào)表項(xiàng)目都是體現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)。
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