我想咨詢個(gè)問題。我們年底客戶達(dá)到采購金額。會第二年度返利。抵扣第二年度的貨款。我們第一年會在客戶采購的時(shí)候 就是我們銷售的時(shí)候掛帳。借。銷售費(fèi)用 貸 其他應(yīng)付款 -甲公司。比如達(dá)到采購金額50萬。返5000金額。這一年結(jié)束。第二年他第一季度訂單。我們會給他抵扣貨款。比如訂單10萬。他只需要付款9.5萬元。我的疑問是。 我們公司在第一年掛帳對不對。如果這樣掛帳我們第二年怎么做分錄。第二年我們是不是只開票9.5萬？這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做？應(yīng)該把其他應(yīng)付款沖銷 ？