借預(yù)付賬款 貸庫存商品 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出 附表二開具的紅字信息表一欄里面填寫。

發(fā)票是我們開的，信息開錯了，然后跨月做了紅沖，然后報稅的時候讓我做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，這個要這怎么做憑證呢

紅字信息表開錯了嗎？負(fù)數(shù)發(fā)票開了沒有？

開了，然后怎么做憑證呢

你好，沒法做了，就需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

紅字發(fā)票在上一個月已經(jīng)開出來了，沒法再紅沖了。

進(jìn)項轉(zhuǎn)出的憑證怎么做呢

借應(yīng)付賬款 貸 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出

為什么要借應(yīng)付賬款呢

你好，隨便一個往來科目地，你也可以放到預(yù)收賬款或者是應(yīng)收賬款

那賬上不是有余額了嗎

然后你再借營業(yè)外支出貸應(yīng)付賬款 只是讓對方給你開一個發(fā)票，本來你們不應(yīng)該進(jìn)項轉(zhuǎn)出的，你們多就拿了稅款讓對方去調(diào)整

信息表示對方開的嗎？是對方的失誤嗎？

我們是銷售方，對方發(fā)票信息有誤，跨月紅沖了

你好 本來你們只需要紅沖負(fù)數(shù)就可以的。結(jié)果做了進(jìn)項轉(zhuǎn)出 他不應(yīng)該做進(jìn)項，轉(zhuǎn)出的這一部分對方給你們承擔(dān)嗎？

知道你們是銷售方，應(yīng)該你們單位是銷售方，不應(yīng)該做進(jìn)項轉(zhuǎn)出是對方企業(yè)來做，進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

那我賬上之前做了這筆現(xiàn)在紅沖了，怎么平呢

對方給你承擔(dān)這部分稅款嗎？如果你收到對方的錢，借銀行存款貸應(yīng)付賬款，如果收不到的，借營業(yè)外支出貸應(yīng)付賬款。

免稅的也要這么做么

你好，怎么會提示你進(jìn)項轉(zhuǎn)出？這個是專票嗎？怎么會免稅？

你只要做了進(jìn)項轉(zhuǎn)出，你就需要交稅。除非你們單位有劉迪。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。