00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好！上月開(kāi)出了發(fā)票，我未做憑證，本月收到款再做可以不呢？應(yīng)該怎么做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好同學(xué)，正常的來(lái)說(shuō)，上個(gè)月你就應(yīng)該做憑證的，如果說(shuō)你現(xiàn)在還能返回去的話(huà)，你還是做到上個(gè)月，然后，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)月收到錢(qián)以后
借銀行存款，貸應(yīng)收賬款。
2022 05/30 15:15
84784955 
2022 05/30 15:17
是小規(guī)模，不用交稅的，可3月份的季報(bào)已經(jīng)按3月份的報(bào)表申報(bào)了
李霞老師 
2022 05/30 15:22
你好同學(xué)，正常您這種情況已經(jīng)開(kāi)了發(fā)票了，你應(yīng)該修改增值稅申報(bào)表，把收入改成正確的，然后借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這個(gè)月收到錢(qián)以后借銀行存款貸應(yīng)收。
李霞老師
2022 05/30 15:22
如果說(shuō)你確實(shí)嫌麻煩的話(huà)，你可以在后面進(jìn)入第二個(gè)季度，但是，相對(duì)來(lái)說(shuō)不是很正規(guī)。
84784955
2022 05/30 15:23
好的！我看看
李霞老師
2022 05/30 15:29
祝您生活愉快開(kāi)心快樂(lè)
84784955
2022 05/30 15:29
這個(gè)月收到款，直接做這個(gè)月收入可以嗎？分錄怎么做好
李霞老師
2022 05/30 15:32
你好，那就是借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。
李霞老師
2022 05/30 15:32
如果說(shuō)是有稅費(fèi)的話(huà)，你再借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)。
84784955
2022 05/30 15:34
是社會(huì)團(tuán)體，其實(shí)就是專(zhuān)款專(zhuān)用的，是艾滋病防治協(xié)會(huì)，稅務(wù)局就要交稅，所以按小企業(yè)會(huì)計(jì)制度做的賬
84784955
2022 05/30 15:35
稅務(wù)局說(shuō)要交稅
李霞老師
2022 05/30 15:38
那就按照我說(shuō)的第二個(gè)憑證來(lái)寫(xiě)憑證就可以。
84784955
2022 05/30 16:14
現(xiàn)在做一個(gè)
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交增值稅
的憑證，因?yàn)槭遣恍枰欢惖模驮僮鲆粋€(gè)
借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：營(yíng)業(yè)外收入
的憑證，是不是這樣的啊?老師
李霞老師
2022 05/30 16:17
你好，你這個(gè)憑證做得非常正確，很棒，祝您開(kāi)心。
84784955
2022 05/30 16:19
謝謝老師的夸獎(jiǎng)
李霞老師
2022 05/30 16:25
祝您生活愉快開(kāi)心快樂(lè)
84784955
2022 05/30 16:27
這兩個(gè)憑證能同時(shí)做嗎？我記得好像是次月才做營(yíng)業(yè)外收入，而且結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候還有城建稅 、換育稅金及附加
84784955
2022 05/30 16:29
如果可以同時(shí)做，那我現(xiàn)在就做
借：應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入
是這樣嗎
李霞老師
2022 05/30 16:36
你好，可以的，您可以同時(shí)做的。同時(shí)做的話(huà)，你自己還清楚，也不會(huì)產(chǎn)生余額。
84784955
2022 05/30 16:36
好的，謝謝老師！
李霞老師
2022 05/30 16:44
祝您生活愉快開(kāi)心快樂(lè)
閱讀 110
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
2935
意見(jiàn)反饋
