那如果是合并寫在一起呢，這樣子也可以嗎？

社保需要單獨寫的

社保不是也算在工資里面的嗎

應付職工薪酬下面的二級科目，但是和工資是分開列的

發(fā)現(xiàn)有筆是繳納2020年的企業(yè)所得稅，匯算如何調(diào)整？需要調(diào)賬嗎？

您好，這您不需要調(diào)整

現(xiàn)在做的是2021年的匯算清繳，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)有一筆補繳了2020年的企業(yè)所得稅，不需要做任何調(diào)整嗎？但是申報那里沒有預繳的企業(yè)所得稅呀

是2020年的和2021年是沒有關(guān)系的

那現(xiàn)在匯算清繳的凈利潤跟財務報表的凈利潤是不一樣的哦，也沒事嗎？

當時是做一筆繳納企業(yè)所得稅分錄但是沒有調(diào)整以前年度的分錄

哦之前做錯了，不應該直接做所得稅的，應該通過以前年度損益調(diào)整科目的

那現(xiàn)在需要更正帳務嗎？還是2021年再做調(diào)整？

您期末一起轉(zhuǎn)到未分配利潤了就好了，對以后沒有影響

是2021年年末結(jié)轉(zhuǎn)還是2022年？

2021年的帳本都打印好了，不想重新裝訂

您2021年應該期末都結(jié)轉(zhuǎn)過了

2022年都還有這個企業(yè)所得稅，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)

這是在哪里面體現(xiàn)的