您好！最后一個是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

您能詳細(xì)講一下為什么這么算嗎

為什么不用銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額這么算呢

您好！是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)，只是這里有個用于福利的，所以要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

那銷項(xiàng)是13%*100嗎

為啥要除10000

對，這個單位是萬，所以后面的進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出都是除以10000的

那進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出為什么要加上呢

他要是轉(zhuǎn)出了的話，那進(jìn)項(xiàng)稅額不就少了嗎，銷項(xiàng)稅額是要減去可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，領(lǐng)用外購材料，進(jìn)項(xiàng)稅額不可以抵扣呀

您好！進(jìn)項(xiàng)因?yàn)橐D(zhuǎn)出，所以就不能抵扣，而之前減了的是全部的進(jìn)項(xiàng)，減多了，所以要加回來，相當(dāng)于要多交這點(diǎn)金額的稅

這題屬于事后改變用途所以進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的吧

您好！這個屬于改變用途，用于非應(yīng)稅項(xiàng)目了，所以要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

好的，謝謝您

不客氣，有問題再溝通