好的知道了老師。那比如我的利潤是負數了，我這個月的進項不想抵扣了。那我還需要填這張表嗎？

沒有認證，不用做，不用申報這個表

老師，那意思就是我的進項發(fā)票如果沒有認證，那就不會出現在增值稅申報表里是吧？

你好 對的 是這么做的

做賬的時候我就借:庫存商品應交稅費-應交增值稅(待認證進項稅額)貸:銀行存款? ?是嗎老師

你好 對的 是這么做

老師，那比如我們買的月餅，開的專票，我過節(jié)發(fā)給員工。那我就在勾選平臺那選認證不抵扣。那我該如果做賬呢？

借管理費用，福利費 貸應付職工薪酬，福利費 借應付職工薪酬，福利費貸銀行存款。

老師，那增值稅呢？不做賬嗎？直接放到費用里嗎？

選擇了不抵扣勾選直接價稅，合計做賬就可以的。

也不需要在附表二里面填寫。