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實(shí)務(wù)
問題已解決
買稅控盤支付時： 借：管理費(fèi)用-技術(shù)服務(wù)費(fèi) 貸：銀行存款 一般納稅人抵減時： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 貸：管理費(fèi)用-技術(shù)服務(wù)費(fèi) 當(dāng)月有收入，轉(zhuǎn)出銷項(xiàng)稅額 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 轉(zhuǎn)出 進(jìn)項(xiàng)未交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 減免稅額 是這樣嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
對的是的正確的。
2022 03/11 10:20
84785030 
2022 03/11 10:21
如果是小規(guī)模，那直接借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅款） 銀行存款，這樣嗎
郭老師 
2022 03/11 10:25
小規(guī)模的借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，
其他的不用做。
郭老師
2022 03/11 10:25
增值稅總是用一個科目，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
84785030
2022 03/11 10:30
小規(guī)模是在4月繳納了增值稅，做賬的時候，才做這筆分錄嘛 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅款） 銀行存款
郭老師
2022 03/11 10:31
不用減免稅款
三月份借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。
郭老師
2022 03/11 10:31
貸方的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅抵扣借方的，剩余的就是需要繳納的四月份借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款。
84785030
2022 03/11 10:39
就是1月繳納費(fèi)用時，借 管理費(fèi)用 貸 銀行存款 ，在4月份繳納增值稅的時候 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)) 貸銀行存款
郭老師
2022 03/11 10:41
可以的，可以這么做的。
84785030
2022 03/11 10:48
就是 20年是小規(guī)模的時候，沒有在增值稅里面減免，現(xiàn)在是一般納稅人了，還可以本月申報增值稅的時候減免嗎
84785030
2022 03/11 10:49
做賬還是按這個一般納稅人的步驟來嗎
郭老師
2022 03/11 10:52
你好，可以的，可以的。
84785030
2022 03/11 10:54
不需要通過以前年度損益科目嗎
郭老師
2022 03/11 10:56
好，不用通過的，這個直接做管理費(fèi)用就可以。
84785030
2022 03/11 11:06
管理費(fèi)用二級科目可以是技術(shù)服務(wù)費(fèi)嘛
郭老師
2022 03/11 11:07
你好，可以的，可以的。
84785030
2022 03/11 11:14
現(xiàn)在做賬系統(tǒng)里面，是 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅--減免稅款，，（減免稅款）沒有打括號，之前做賬軟件又是有括號的，這個沒有影響嘛
郭老師
2022 03/11 11:15
好，沒有影響的，可以的。
84785030
2022 03/11 11:17
這筆分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
貸：管理費(fèi)用-技術(shù)服務(wù)費(fèi) ，管理費(fèi)用是需要用負(fù)數(shù)，在借方不
郭老師
2022 03/11 11:20
你好在借方負(fù)數(shù)表示的。
郭老師
2022 03/11 11:20
前面都給你寫了分錄的。
小規(guī)模的借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，
其他的不用做。已讀
2022-03-11 10:25
84785030
2022 03/11 11:20
所以應(yīng)該是，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
借：管理費(fèi)用-技術(shù)服務(wù)費(fèi) （負(fù)數(shù)）
郭老師
2022 03/11 11:22
對的是的，是這么做的。
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